问题场景

打开金蝶云星辰的资产负债表，系统提示「资产负债表不平衡」，或者表上的资产合计与负债加所有者权益合计对不上。安徽滁州、天长的财务人员月末出报表时经常碰到这个提示，多数情况不是数据丢失，而是期初余额、报表项目公式或科目设置里有一处没有配平。下面把最常见的六种情况逐一说清。

情况一：财务初始余额不平

启用账套时录入的期初数据本身不平衡，资产不等于负债加所有者权益，报表自然不平。处理方法：进入【财务初始余额】，点击右上角【试算平衡】检查期初数据，调整到满足会计恒等式「资产=负债+所有者权益」。

情况二：提示「未设置报表项目的科目」

有科目没有分配到任何报表项目，公式缺项导致不平衡。处理方法：系统会把未匹配科目自动列出来，点击【自动设置】由系统匹配到报表项目；也可以按实际业务手工指定到对应项目，然后再点【自动设置】。

情况三：科目公式重复添加

常见错误是一级科目设置了取数公式，又把它的明细科目公式也加进去，数据翻倍。例如「1002 银行存款」设置了取数公式，又添加了其明细科目的公式，此时删除明细科目的公式即可平衡。

情况四：往来科目重分类设置不完整

往来科目做了重分类，但借贷方只设置了其中一边。例如「2241 其他应付款」在其他应付项目设置了贷方余额取数，却没有在其他应收项目设置借方余额取数，把借方余额公式补全即可。

情况五：报表明细项目影响项设置有误

报表中明细项目的影响项方向设置错误，会造成合计项取数不对，需要逐项核对影响项方向与业务实际是否一致。

情况六：后期修改公式影响历史期间

在以后期间修改了报表公式，再查询以前期间的报表时可能提示不平，属于公式版本差异，核对公式调整记录并保持口径一致即可。

金蝶云星辰的报表项目公式支持随时调整，安徽滁州、天长及周边企业在资产负债表、利润表等财务报表处理上遇到问题，欢迎联系本地金蝶服务商，电话 15855000501。