问题场景

每到月末，财务人员在金蝶云星辰里点【结账】，系统弹出「存在未审核的凭证」，结账流程直接卡住；也有一部分企业恰好相反——凭证还没审完就要先出报表、先结账，希望系统不要拦。这两种情况其实都由同一个财务参数控制，只是在参数里勾与不勾的区别。安徽滁州、天长的不少财务在换人交接或新账套启用时都会碰到，下面把设置与取消的办法一次说清。

原因分析

「凭证必须审核才能结账」是金蝶云星辰财务参数中的一个开关。勾选后，结账前的检查会把未审核的凭证列为异常项，未处理完不允许结账；不勾选时，凭证是否审核不影响结账，检查结果只以黄色提示出现，可以继续往下走。需要特别注意的是，这个参数只作用于财务（总账）模块，进销存的期间结账并不受凭证审核状态影响，所以有时会出现「财务结不了账、但进销存已经结账」的现象，属于正常设计，不是数据出错。

解决步骤

第一步：找到参数位置。用有系统参数权限的账号登录，依次点击【系统设置】—【系统参数】—【财务参数】，在「期末处理」区域可以看到「凭证必须审核才能结账」复选框。勾选或取消勾选后，记得点右上角【保存】。

第二步：勾选后的表现。勾选保存后，进入【期末结账】界面，结账前检查的「凭证检查」卡片会以红色异常显示「存在未审核的凭证」，此时只能点【异常处理】去补审凭证，无法直接结账。把本期所有凭证审核完毕后重新检查，异常项消失即可结账。

第三步：快速找出未审核的凭证。打开【凭证】列表，把「凭证状态」或「审核状态」列调出来（列设置里可勾选），用常用条件过滤「审核状态=未审核」，即可一次性列出本期全部待审凭证。审核时可按期间、制单人分批处理；如果审核人与制单人不能为同一人，需要换有审核权限的账号操作。

第四步：需要放开控制时取消勾选。如果企业规模小、凭证由同一人编制审核，或月末先出报表后补审，可以把该参数取消勾选。取消之后，结账检查里的凭证项只会显示黄色警告（例如「存在未审核的凭证 存在暂存凭证」），仍然可以点【结账】完成结账，报表取数不受影响。

两个常见疑问

疑问一：凭证明明审过了，为什么还提示存在未审核的凭证？多半是本期还有「暂存」状态的凭证，或者审核之后又被人修改过，修改会让凭证回到未审核状态；个别情况是该凭证属于其他期间，被结账检查的范围一并带出，按期间过滤后再核对一次即可。

疑问二：进销存已经结账了，财务还能改上期单据吗？财务与进销存的期间结账各自独立，财务没结账前仍可补录凭证，但已结账的进销存期间不能再改库存单据，跨模块的业务要先确认两边的期间是否一致，避免出现单据日期落在已关账期间导致无法保存。

几点提醒

一是参数改动只对之后的操作生效，已结账期间不会追溯；二是多账套环境下要逐个账套分别设置，不要以为改了一个账套全局生效；三是若本期已经结账、事后又新增或修改了凭证，需要先反结账回到该期间处理，再重新结账，凭证审核状态与结账状态要配套；四是把「凭证审核与制单不能为同一人」这类权限类参数与「凭证必须审核才能结账」区分开，前者控制的是谁能审，后者控制的是不审能不能结账。

安徽宇辰软件技术有限公司长期服务滁州、天长及周边地区企业的金蝶云星辰实施与账务配置，如果结账检查里还有报表不平衡、往来挂账等异常项，也可以一并排查处理，咨询电话 15855000501。